Uma conta diária é um registro financeiro que rastreia as receitas e pagamentos diários de uma empresa. É normalmente usado por pequenas empresas e proprietários individuais que não possuem um departamento de contabilidade separado. A conta diária é usada para controlar o fluxo de caixa e garantir que a empresa tenha dinheiro suficiente para cobrir suas despesas.
A conta do diário é um sistema de contabilidade simples e fácil de usar. Ele pode ser mantido em uma planilha ou em um livro de papel. As seguintes informações são normalmente registradas em uma conta diária:
* Data *Descrição da transação * Valor do recebimento *Valor do pagamento * Equilíbrio em execução
O saldo corrente é a quantia em dinheiro na conta bancária da empresa após cada transação. É importante acompanhar o saldo corrente para garantir que a empresa não saque a descoberto em sua conta bancária.
A conta do diário pode ser usada para gerar uma variedade de relatórios, incluindo:
* Demonstração de resultados * Balanço *Demonstração do fluxo de caixa
Esses relatórios podem ser usados para ajudar o proprietário da empresa a acompanhar o desempenho financeiro da empresa e a tomar decisões informadas sobre como gerenciá-la.
A conta diária é uma ferramenta contábil valiosa para pequenas empresas e proprietários individuais. Pode ajudá-los a controlar seu fluxo de caixa, gerenciar suas despesas e tomar decisões financeiras informadas.
