La cuenta diaria es un sistema de contabilidad simple y fácil de usar. Se puede guardar en una hoja de cálculo o en un libro de contabilidad. La siguiente información normalmente se registra en una cuenta diaria:
* Fecha
* Descripción de la transacción
* Monto del recibo
* Monto del pago
* Saldo corriente
El saldo corriente es la cantidad de dinero en la cuenta bancaria de la empresa después de cada transacción. Es importante realizar un seguimiento del saldo corriente para garantizar que la empresa no sobregire su cuenta bancaria.
La cuenta del diario se puede utilizar para generar una variedad de informes, que incluyen:
* Declaración de resultados
* Balance
* Estado de flujo de caja
Estos informes se pueden utilizar para ayudar al propietario de la empresa a realizar un seguimiento del desempeño financiero de la misma y a tomar decisiones informadas sobre cómo administrarla.
La cuenta diaria es una valiosa herramienta contable para pequeñas empresas y propietarios únicos. Puede ayudarles a realizar un seguimiento de su flujo de caja, gestionar sus gastos y tomar decisiones financieras informadas.